学校财务管理制度（精修版）

二、实行财会人员工作责任制。财会人员必须认真履行工作职责，严格遵守财经纪律，做到凭证合法，程序完备，账目健全、数字清楚，日清月结。对超预算、超计划和不符合财会报销范围等违反规定的单据，予以拒付。财务分管副校长要安排总务处组织财会室做好各种经费的分类核算、记账、结账，每月末编制出经费收支报表和财务分析报告报有关领导审阅，学期结束时编制本学期经费收支决算书。三、实行定期清欠结算制度。零星采购费用和出差费用要在本周内结清，小型维修费和接待费用要在当月内结清，定点采购费用要在学期内结清，大型或较大型的建设费用要在当年内结清。职工个人原则上不得借用公款，因公务需要先行预借款的，先填写不超过业务预算额一半的“借据”，再按审批权限审批后方可暂借，待公务办理完毕后发票报销时一并结清。四、严格实行公务接待和差旅费标准控制。因公出差或公务招待时，须报经主管领导和财务领导同意后，方可进行，并严格执行上级规定的各项标准。各有关人员要严格执行本制度，履行好自己的岗位职责，违反本制度者，要严格追究相关人员的责任。